資金池(Cash Pooling)是一種財(cái)務(wù)管理策略,即企業(yè)把多個(gè)賬戶的借貸資金合并到一個(gè)賬戶里。資金池可以優(yōu)化公司的信貸狀況,避免不必要的費(fèi)用和帶來利息收入;資金池也有一些缺陷,如銀行采用資金池來運(yùn)作理財(cái)業(yè)務(wù),無法實(shí)現(xiàn)獨(dú)立的成本收益核算,不能滿足客觀科學(xué)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)的要求。
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