銀監(jiān)發(fā)〔2017〕6號

 

各銀監(jiān)局，機(jī)關(guān)各部門，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲銀行，外資銀行，金融資產(chǎn)管理公司，其他會管金融機(jī)構(gòu)：

 

　　為貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會議“把防控金融風(fēng)險放到更加重要的位置”總體要求，銀行業(yè)應(yīng)堅持底線思維、分類施策、穩(wěn)妥推進(jìn)、標(biāo)本兼治，切實(shí)防范化解突出風(fēng)險，嚴(yán)守不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。現(xiàn)就銀行業(yè)風(fēng)險防控工作提出以下指導(dǎo)意見。

 

　　一、加強(qiáng)信用風(fēng)險管控，維護(hù)資產(chǎn)質(zhì)量總體穩(wěn)定

 

　�。ㄒ唬┟�清風(fēng)險底數(shù)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格落實(shí)信貸及類信貸資產(chǎn)的分類標(biāo)準(zhǔn)和操作流程，真實(shí)、準(zhǔn)確和動態(tài)地反映資產(chǎn)風(fēng)險狀況；建立健全信用風(fēng)險預(yù)警體系，密切監(jiān)測分析重點(diǎn)領(lǐng)域信用風(fēng)險的生成和遷徙變化情況，定期開展信用風(fēng)險壓力測試。各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)要重點(diǎn)關(guān)注逾期90天以上貸款與不良貸款比例超過100%、關(guān)注類貸款占比較高或增長較快、類信貸及表外資產(chǎn)增長過快的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，重點(diǎn)治理資產(chǎn)風(fēng)險分類不準(zhǔn)確、通過各種手段隱匿或轉(zhuǎn)移不良貸款的行為。

 

　�。ǘ�）嚴(yán)控增量風(fēng)險。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)統(tǒng)一授信、統(tǒng)一管理，嚴(yán)格不同層級的審批權(quán)限；加強(qiáng)授信風(fēng)險審查，有效甄別高風(fēng)險客戶，防范多頭授信、過度授信、給“僵尸企業(yè)”授信、給“空殼企業(yè)”授信、財務(wù)欺詐等風(fēng)險。各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)要重點(diǎn)治理放松授信條件、放松風(fēng)險管理、貸款“三查”不到位等問題，對轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)新發(fā)生的大額不良貸款暴露，要及時進(jìn)行跟蹤調(diào)查。

 

　�。ㄈ�）處置存量風(fēng)險。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要綜合運(yùn)用重組、轉(zhuǎn)讓、追償、核銷等手段加快處置存量不良資產(chǎn)，通過追加擔(dān)保、債務(wù)重組、資產(chǎn)置換等措施緩釋潛在風(fēng)險；通過解包還原、置換擔(dān)保、救助核心企業(yè)、聯(lián)合授信管理等方式，妥善化解擔(dān)保圈風(fēng)險；利用債權(quán)人委員會機(jī)制，按照“一企一策”原則制定風(fēng)險處置計劃；加強(qiáng)債權(quán)維護(hù)，切實(shí)遏制逃廢債行為。

 

　�。ㄋ模┨嵘�風(fēng)險緩釋能力。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)資產(chǎn)質(zhì)量遷徙趨勢分析，增加利潤留存，及時足額計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，增強(qiáng)風(fēng)險緩釋能力。各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)要對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取風(fēng)險緩釋措施有效性進(jìn)行跟蹤評估，對風(fēng)險抵補(bǔ)能力不足的機(jī)構(gòu)，應(yīng)督促其限期整改；要引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通過上市融資、增資擴(kuò)股、發(fā)行新型資本工具等措施，提高損失吸收能力。

 

　　二、完善流動性風(fēng)險治理體系，提升流動性風(fēng)險管控能力

 

　�。ㄎ澹┘訌�(qiáng)風(fēng)險監(jiān)測。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要完善流動性風(fēng)險治理架構(gòu)，將同業(yè)業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、托管業(yè)務(wù)、理財業(yè)務(wù)等納入流動性風(fēng)險監(jiān)測范圍，制定合理的流動性限額和管理方案；提高對重點(diǎn)分支機(jī)構(gòu)、幣種和業(yè)務(wù)領(lǐng)域的關(guān)注強(qiáng)度，采取有效措施降低對同業(yè)存單等同業(yè)融資的依賴度。

 

　　（六）加強(qiáng)重點(diǎn)機(jī)構(gòu)管控。各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)要鎖定資金來源與運(yùn)用明顯錯配、批發(fā)性融資占比高的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，實(shí)行“一對一”貼身盯防。督促同業(yè)存單增速較快、同業(yè)存單占同業(yè)負(fù)債比例較高的銀行，合理控制同業(yè)存單等同業(yè)融資規(guī)模。

 

　�。ㄆ撸﹦�(chuàng)新風(fēng)險防控手段。探索試點(diǎn)城商行、農(nóng)商行流動性互助機(jī)制，發(fā)揮好信托業(yè)保障基金作用，構(gòu)筑中小銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動性安全網(wǎng)。

 

　　（八）提升應(yīng)急管理能力。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)負(fù)債穩(wěn)定性管理，確保負(fù)債總量適度、來源穩(wěn)定、結(jié)構(gòu)多元、期限匹配；完善流動性風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案，定期開展流動性風(fēng)險壓力測試；加強(qiáng)向央行的報告溝通，運(yùn)用“臨時流動性便利”等工具，滿足流動性需求。

 

　　三、加強(qiáng)債券投資業(yè)務(wù)管理，密切關(guān)注債券市場波動

 

　　（九）健全債券交易內(nèi)控制度。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要建立貫穿債券交易各環(huán)節(jié)、覆蓋全流程的內(nèi)控體系，加強(qiáng)債券交易的合規(guī)性審查和風(fēng)險控制。堅持“穿透管理”和“實(shí)質(zhì)重于形式”的原則，將債券投資納入統(tǒng)一授信。

 

　�。ㄊ�）強(qiáng)化業(yè)務(wù)集中管理。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將直接債券投資以及通過特殊目的載體（SPV）、表外理財?shù)确绞介_展的債券投資納入統(tǒng)一監(jiān)測范圍，全面掌握資金真實(shí)投向和底層債券資產(chǎn)的基本信息、風(fēng)險狀況、交易變動等情況，實(shí)現(xiàn)準(zhǔn)入集中、數(shù)據(jù)集中和退出集中管理。

 

　　（十一）嚴(yán)格控制投資杠桿。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要審慎開展委外投資業(yè)務(wù)，嚴(yán)格委外機(jī)構(gòu)審查和名單管理，明確委外投資限額、單一受托人受托資產(chǎn)比例等要求，規(guī)范開展債券回購和質(zhì)押融資，嚴(yán)格控制交易杠桿比率，不得違規(guī)放大投資杠桿。

 

　　（十二）加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)測防控。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格債券信用評級準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，做好債券投資久期管理。高度關(guān)注債券集中到期的企業(yè)、出現(xiàn)債券違約的企業(yè)，防控債券違約風(fēng)險向信貸業(yè)務(wù)傳導(dǎo)。各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)要督促風(fēng)險管理能力薄弱、債券投資占比高的銀行合理控制持債余額。

 

　　四、整治同業(yè)業(yè)務(wù)，加強(qiáng)交叉金融業(yè)務(wù)管控

 

　�。ㄊ�三）控制業(yè)務(wù)增量。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要完善同業(yè)業(yè)務(wù)內(nèi)部管理架構(gòu)，確保業(yè)務(wù)復(fù)雜程度與風(fēng)險管理能力相匹配，審慎開展交叉金融業(yè)務(wù)。同業(yè)業(yè)務(wù)應(yīng)由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總部統(tǒng)一管理、集中審批。制定統(tǒng)一的合作機(jī)構(gòu)名單、產(chǎn)品投資目錄，嚴(yán)禁與不在名單范圍內(nèi)的機(jī)構(gòu)開展合作，嚴(yán)禁開展投資目錄之外的業(yè)務(wù)。

 

　　（十四）做實(shí)穿透管理。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要建立交叉金融業(yè)務(wù)監(jiān)測臺賬，準(zhǔn)確掌握業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)品種、基礎(chǔ)資產(chǎn)性質(zhì)、風(fēng)險狀況、資本和撥備等相關(guān)信息。新開展的同業(yè)投資業(yè)務(wù)不得進(jìn)行多層嵌套，要根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)性質(zhì)，準(zhǔn)確計量風(fēng)險，足額計提資本和撥備。