內(nèi)控合規(guī)管理工作是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，始于細(xì)節(jié)，關(guān)乎長遠(yuǎn)。2011年，農(nóng)業(yè)銀行湖南隆回縣支行痛定思痛，知恥后勇，內(nèi)控合規(guī)工作緊緊圍繞上級(jí)行“內(nèi)控提升品質(zhì)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的工作目標(biāo)和重點(diǎn)，認(rèn)真貫徹落實(shí)“行為有規(guī)、授權(quán)有度、監(jiān)測(cè)有窗、檢查有力、控制有效”的內(nèi)控要求，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)防范，積極推動(dòng)全行內(nèi)控制度建設(shè)，防范案件發(fā)生。通過落實(shí)“基礎(chǔ)管理提升年”活動(dòng)要求，深植合規(guī)文化，采取有力措施，一舉摘掉三類行的帽子，內(nèi)控管理正朝著健康的方向發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)控制水平不斷提高，促進(jìn)了全行業(yè)務(wù)經(jīng)營又好又快發(fā)展。截至三季度末，各項(xiàng)存款比年初凈增4億元，市場(chǎng)份額達(dá)52.15%，居同業(yè)之首；貸款投放比年初增加4000萬元，現(xiàn)實(shí)撥備后利潤2000萬元，一舉成為全市盈利大行。在全市綜合績效考評(píng)中，該行一季度名列全市第二，二季度名列全市第一，三季度名列全市第三，實(shí)現(xiàn)了規(guī)模、質(zhì)量和效益的同步增長。
　　
    一、以三個(gè)加強(qiáng)完善制度建設(shè)
  
   （一）加強(qiáng)制度建設(shè)。該行建立內(nèi)控合規(guī)制度評(píng)價(jià)、分析機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)長效性、實(shí)用性和延續(xù)性機(jī)制建設(shè)，建立內(nèi)控合規(guī)調(diào)研機(jī)制，建立內(nèi)控合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)督導(dǎo)、檢查機(jī)制，不斷完善內(nèi)控合規(guī)制度建設(shè)體系。堅(jiān)持“制度先行”，結(jié)合全行新業(yè)務(wù)不斷推廣創(chuàng)新的實(shí)際，按照“制度先行”的原則，努力做到業(yè)務(wù)到哪里，制度就跟到哪里，全力營造以制度約束人、管理人的濃厚氛圍，較好地消除了業(yè)務(wù)發(fā)展的制度遺漏和空白。積極開展內(nèi)部控制制度的梳理和修訂工作，對(duì)已經(jīng)部分過時(shí)的內(nèi)部控制制度進(jìn)行修訂完善，先后制訂了《中國農(nóng)業(yè)銀行隆回縣支行2011年業(yè)務(wù)管理費(fèi)用實(shí)施管理辦法》、《中國農(nóng)業(yè)銀行隆回縣支行2011年車輛管理實(shí)施細(xì)則》等21個(gè)制度。同時(shí)根據(jù)新業(yè)務(wù)的發(fā)展需要和本行管理體制的新變化，及時(shí)制定與其相配套的新的內(nèi)部控制制度，制定和完善內(nèi)部責(zé)任體系，通過授權(quán)、授信明確各部門、各網(wǎng)點(diǎn)的職責(zé)權(quán)限，努力提高內(nèi)控管理水平，逐步形成“管理有標(biāo)準(zhǔn)、部門有制約、過程有監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)有監(jiān)測(cè)、操作有制度、崗位有職責(zé)、工作有評(píng)價(jià)、事后有考核、責(zé)任有追究”的內(nèi)控管理機(jī)制，從而形成相對(duì)比較完整、系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度體系。
 　
   （二）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)教育。該行堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)教育不止步的理念，充分利用晨會(huì)開展經(jīng)常性的風(fēng)險(xiǎn)思想教育，把風(fēng)險(xiǎn)教育工作放在關(guān)心企業(yè)發(fā)展和關(guān)愛員工職業(yè)生涯的高度價(jià)值觀去抓緊抓好，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)教育長效機(jī)制建設(shè)，著力筑牢員工思想風(fēng)險(xiǎn)第一防線，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。堅(jiān)持“教育為本”，加強(qiáng)教育引導(dǎo)，夯實(shí)思想防線，向員工灌輸“管理無小事”的觀念，狠抓思想教育工作，做到內(nèi)容、時(shí)間、人員三落實(shí)；加強(qiáng)員工的法制和職業(yè)道德教育，防范道德風(fēng)險(xiǎn)，提高員工政治素質(zhì)；加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)教育，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)；加強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)教育，對(duì)近期有關(guān)案件進(jìn)行通報(bào)、分析當(dāng)前形勢(shì)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；開展“學(xué)規(guī)章、用規(guī)章、守規(guī)章”和法制教育等學(xué)習(xí)活動(dòng)，堅(jiān)持按季召開員工思想動(dòng)態(tài)和案件防范分析會(huì)，重點(diǎn)分析員工思想動(dòng)態(tài)、規(guī)章制度執(zhí)行情況，把案件防范落到實(shí)處。堅(jiān)持“思想教育不停留，警鐘長鳴不間斷”的理念，牢固樹立“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的意識(shí)，經(jīng)常利用各種會(huì)議，展開對(duì)員工合規(guī)文化思想教育，進(jìn)一步轉(zhuǎn)換員工思想觀念，從思想上、道德上筑起防范風(fēng)險(xiǎn)防火墻。
  
    （三）加強(qiáng)制度培訓(xùn)。該行制定培訓(xùn)內(nèi)容和時(shí)間安排，采取多種培訓(xùn)方式，強(qiáng)化崗位培訓(xùn)，促進(jìn)員工養(yǎng)成學(xué)習(xí)制度的習(xí)慣，堅(jiān)持“學(xué)習(xí)改變未來，學(xué)習(xí)成就未來”的理念，一是通過制度培訓(xùn)，提高員工的職業(yè)素質(zhì)，增強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)制度執(zhí)行力。認(rèn)真貫徹落實(shí)總行關(guān)于加強(qiáng)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)控管理若干規(guī)定，堅(jiān)持“合規(guī)經(jīng)營培訓(xùn)不止步”的理念，強(qiáng)化員工認(rèn)真學(xué)習(xí)總行制定的《業(yè)務(wù)操作指南》、《員工違反規(guī)章制度處理辦法》等有關(guān)規(guī)章制度，堅(jiān)持學(xué)用結(jié)合，維護(hù)規(guī)定的統(tǒng)一性、權(quán)威性和嚴(yán)肅性。在學(xué)習(xí)培訓(xùn)中全行共寫出學(xué)習(xí)心得113篇，記錄學(xué)習(xí)筆記110萬字。為了檢測(cè)學(xué)習(xí)培訓(xùn)成果，該行對(duì)全行員工學(xué)習(xí)成果進(jìn)行了檢測(cè)，優(yōu)秀率達(dá)99%以上。二是堅(jiān)持“責(zé)任為上”，健全崗位責(zé)任制，嚴(yán)格崗位分工，根據(jù)業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)際要求，將內(nèi)部崗位進(jìn)行職責(zé)細(xì)分，明確各崗位或員工在業(yè)務(wù)操作中的責(zé)權(quán)劃分，按各自的工作性質(zhì)、權(quán)限承擔(dān)相應(yīng)的工作責(zé)任，真正將具體職責(zé)范圍落實(shí)到人，做到崗位到人，責(zé)任到人，互相監(jiān)督，互相制約，使每個(gè)員工在其崗，明其責(zé)，從而形成完善的崗位責(zé)任體系。三是規(guī)定領(lǐng)導(dǎo)干部和重要崗位人員的任職期限，不斷加大干部交流和重要崗位輪換力度，在保持相對(duì)穩(wěn)定的情況下，采取內(nèi)部崗位輪換或跨區(qū)域、跨專業(yè)交流等形式，加強(qiáng)對(duì)重要崗位人員的崗位輪換。2011年隆回支行對(duì)重要崗位人員進(jìn)行崗位輪換20 人次，其中主任4人，會(huì)計(jì)主管6人，柜員7人，客戶經(jīng)理 3人，強(qiáng)制休假 25人次。
  
    二、以四個(gè)不放松狠抓內(nèi)控管理
  
    （一）狠抓責(zé)任不放松。該行牢固樹立內(nèi)控管理政治意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，筑牢內(nèi)控合規(guī)管理基礎(chǔ)，將內(nèi)控合規(guī)管理責(zé)任擺在每位員工的價(jià)值高度去認(rèn)識(shí)，形成“內(nèi)控合規(guī)管理無盲點(diǎn)，人人為企業(yè)負(fù)責(zé)”的良好格局。
  
   （二）狠抓排查不放松。該行對(duì)照總行、省行、市行確定的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和重要崗位，制定排查內(nèi)容、排查方案和排查時(shí)間安排，將風(fēng)險(xiǎn)排查工作列入議事日程和常太化機(jī)制進(jìn)行管理，使風(fēng)險(xiǎn)排查工作科學(xué)化、制度化。
  
   （三）狠抓整改不放松。該行建立內(nèi)控監(jiān)督檢查臺(tái)帳，加強(qiáng)管理，落實(shí)整改措施，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，不論問題大小，能現(xiàn)場(chǎng)整改的督促問題人立即整改，對(duì)一時(shí)難以整改的問題限期整改。2011年隆回縣支行對(duì)省、市、縣支行各項(xiàng)檢查發(fā)現(xiàn)的85個(gè)各類問題全部進(jìn)行整改，同時(shí)對(duì)所查問題詳細(xì)記錄，跟蹤管理，對(duì)屢查屢犯和整改不及時(shí)的對(duì)照管理制度進(jìn)行處罰，在檢查中彰顯“以人為本”的理念，善于發(fā)現(xiàn)問題，善于暴露問題。并本著為企業(yè)負(fù)責(zé)，為員工負(fù)責(zé)的態(tài)度，堅(jiān)決反對(duì)邊查邊犯的不良行為，一年來，全行對(duì)15人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰，處罰金額4360元，三人給予紀(jì)律處分，通過處罰違規(guī)責(zé)任人將各類問題隱患解決在萌芽狀態(tài)。
  
   （四）狠抓制度不放松。一個(gè)企業(yè)的規(guī)矩就是制度，內(nèi)控制度是各項(xiàng)經(jīng)營發(fā)展的基礎(chǔ)保障。該行制定內(nèi)控制度培訓(xùn)計(jì)劃，著力加大員工制度培訓(xùn)力度，指定主管行長具體負(fù)責(zé)培訓(xùn)時(shí)間安排、方法和內(nèi)容。堅(jiān)持集體輔導(dǎo)培訓(xùn)和員工自學(xué)有機(jī)結(jié)合，培育員工養(yǎng)成自學(xué)的習(xí)慣。
  
    三、以五個(gè)強(qiáng)化夯實(shí)基礎(chǔ)管理
  
   （一）強(qiáng)化組織保障。該行成立以行長為組長，各分管副行長為副組長，各部門負(fù)責(zé)人為成員的“基礎(chǔ)管理提升年”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，明確成員分工，各負(fù)其責(zé)，各盡其職，形成行長帶頭抓，副職主動(dòng)抓，部門負(fù)責(zé)人配合抓，全體員工積極參與的工作新格局，為推動(dòng)基礎(chǔ)管理長效機(jī)制建設(shè)奠定了堅(jiān)實(shí)的組織基礎(chǔ)。同時(shí)強(qiáng)化組織保障，狠抓組織領(lǐng)導(dǎo)，創(chuàng)新管理意識(shí)，完善管理體系，全力夯實(shí)內(nèi)控合規(guī)基礎(chǔ)，要求支行、網(wǎng)點(diǎn)管理人員以身作則，率先垂范，帶頭履行內(nèi)控合規(guī)管理職責(zé)，做到內(nèi)控合規(guī)管理與業(yè)務(wù)經(jīng)營有機(jī)結(jié)合，重視工作落實(shí)，警鐘長鳴，常抓不懈，努力形成“統(tǒng)籌規(guī)劃，運(yùn)籌帷幄，實(shí)現(xiàn)精細(xì)管理”的良好格局。
  
    （二）強(qiáng)化制度約束。按照“標(biāo)本兼治，重在治本；多措并舉，重在防控”的原則，該行將案件防控融入內(nèi)控機(jī)制之中，結(jié)合內(nèi)部控制各項(xiàng)工作，全面落實(shí)案件防控措施。一是認(rèn)真落實(shí)案件防范責(zé)任制。年初，該行以責(zé)任制建設(shè)為總抓手，組織全行員工簽訂《黨風(fēng)廉政建設(shè)暨合規(guī)經(jīng)營操作防范案件責(zé)任書》、《廉政承諾書》、《安全管理責(zé)任書》、《遵紀(jì)守法個(gè)人承諾書》等責(zé)任書，全行員工簽訂各項(xiàng)責(zé)任書達(dá)100%，明確了黨風(fēng)廉政建設(shè)、案件防控和安全管理的范圍、目標(biāo)、責(zé)任及要求，使全行開展黨風(fēng)廉政建設(shè)、案件防控、安全管理的自覺性、責(zé)任感不斷增強(qiáng)。二是完善制度，建立內(nèi)控機(jī)制。根據(jù)上級(jí)行要求，結(jié)合本行實(shí)際，該行健全完善了各項(xiàng)內(nèi)控制度，認(rèn)真落實(shí)了“案件防控形勢(shì)例會(huì)制度”、“員工思想行為排查制度”、重要崗位輪換、干部交流和強(qiáng)制休假等多項(xiàng)制度規(guī)定，使制度覆蓋案件防控管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，切實(shí)做到靠制度強(qiáng)管理、靠制度促規(guī)范、靠制度防風(fēng)險(xiǎn)。三是加強(qiáng)典型案件和違規(guī)問題的通報(bào)力度，增強(qiáng)員工的案防意識(shí)。采取下發(fā)文件、編發(fā)簡(jiǎn)報(bào)等形式，向員工及時(shí)通報(bào)各類金融案例，讓員工從各類案例中吸取違規(guī)操作的教訓(xùn)，從反面典型付出的沉重代價(jià)中得到警示，工作中更加自覺、自律，從而提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，牢筑道德防線。四是加強(qiáng)合規(guī)執(zhí)行力建設(shè)，引導(dǎo)員工嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度操作，培育員工養(yǎng)成自覺合規(guī)經(jīng)營的良好習(xí)慣，提醒員工違規(guī)操作可能造成的風(fēng)險(xiǎn)及嚴(yán)重后果，不斷增強(qiáng)員工遵章守紀(jì)的自覺性和主動(dòng)性。
　　
   （三）強(qiáng)化教育保障。思想是構(gòu)筑合規(guī)經(jīng)營的基礎(chǔ)。該行把員工思想教育工作擺在內(nèi)控合規(guī)管理重要位置狠抓落實(shí)，著力把內(nèi)控合規(guī)的重要性和必要性灌輸?shù)矫恳晃粏T工的思想之中，植入到實(shí)際工作之中，變被動(dòng)為主動(dòng)，增強(qiáng)員工的自我保護(hù)意識(shí)，促進(jìn)員工為企業(yè)負(fù)責(zé)，為家人負(fù)責(zé)，為自己負(fù)責(zé)，筑牢思想第一防線，筑起內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)防火墻。同時(shí)強(qiáng)化主題教育，堅(jiān)持“思想構(gòu)筑未來”的理念，建立內(nèi)控合規(guī)教育常態(tài)化機(jī)制，全力對(duì)員工進(jìn)行宣傳教育，增強(qiáng)員工內(nèi)控合規(guī)思想防線，提高員工內(nèi)控合規(guī)重要性和必要性認(rèn)識(shí)，通過宣傳教育，營造“合規(guī)經(jīng)營，全面控制風(fēng)險(xiǎn)”的內(nèi)控合規(guī)氛圍。
  
   （四）強(qiáng)化績效考核。一是強(qiáng)化網(wǎng)點(diǎn)、機(jī)關(guān)績效考核，內(nèi)控管理指標(biāo)考核采取扣分制。支行結(jié)合本行實(shí)際，研究制訂了《2011年隆回支行網(wǎng)點(diǎn)績效考核辦法》、《隆回支行2011年機(jī)關(guān)責(zé)任目標(biāo)考核辦法》。二是強(qiáng)化員工績效考核，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)員工績效考核指標(biāo)分為關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)和行為考核指標(biāo)兩類行為考核，支行績效考評(píng)委員會(huì)或網(wǎng)點(diǎn)績效考評(píng)小組制定員工行為能力考核方案，并組織員工實(shí)施互評(píng)，以無記名方式對(duì)被考核人的行為表現(xiàn)進(jìn)行滿意度評(píng)價(jià)，得出員工的行為考核得分。合規(guī)考核強(qiáng)化了員工行為，營造了健康的業(yè)務(wù)發(fā)展氛圍，全行核心競(jìng)爭(zhēng)力顯著增強(qiáng)，經(jīng)營活力進(jìn)一步彰顯。
  
   （五）強(qiáng)化檢查監(jiān)督。一是常規(guī)檢查和專項(xiàng)檢查交叉進(jìn)行。按季開展常規(guī)檢查輔導(dǎo)，及時(shí)形成工作底稿和匯總各部門盡職監(jiān)督監(jiān)管報(bào)告在每季內(nèi)控分析會(huì)上進(jìn)行通報(bào)分析，研究處理意見，做到有檢查、有整改、有反饋、有處理、有通報(bào)。同時(shí)，適時(shí)進(jìn)行專項(xiàng)檢查，例如重要空白憑證檢查、聯(lián)行結(jié)算檢查、利率檢查、財(cái)務(wù)真實(shí)性檢查、會(huì)計(jì)主管制度執(zhí)行情況檢查、大額提現(xiàn)檢查等，堵塞業(yè)務(wù)操作中的漏洞。二是整合監(jiān)督資源，實(shí)施全方位監(jiān)督檢查。每季由支行綜合管理部門牽頭，行領(lǐng)導(dǎo)或市分行駐隆回合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理帶隊(duì)，抽調(diào)相關(guān)部門人員組成檢查組，對(duì)全行安全保衛(wèi)、內(nèi)控管理、優(yōu)質(zhì)服務(wù)等進(jìn)行綜合檢查，對(duì)檢查情況予以通報(bào)，發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題予以處罰，促進(jìn)問題整改到位，徹底根除違規(guī)操作的不良行為和堵塞各類風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生，確保監(jiān)督檢查取得實(shí)效。